Рефинансирование лизинга: как снизить платёж по действующему договору

Коротко: рефинансирование лизинга - это три разных пути к одной цели: снизить платёж. Можно договориться с текущим лизингодателем, перейти к новому на лучших условиях или закрыть лизинг кредитом. У каждого пути своя цена и свои документы. В статье разбираю, когда какой путь работает, что вы теряете при переходе и как это оформляется по закону.

Ко мне регулярно приходят с одним вопросом: "плачу за лизинг машину или технику, ставка сейчас явно ниже, чем когда мы подписывались, - можно что-то с этим сделать?" Можно, только способа три разных, и они не взаимозаменяемы. Я десять лет работаю с финансированием бизнеса, и вижу постоянно одну и ту же ошибку: собственник слышит слово "рефинансирование" и думает, что это простая процедура вроде рефинанса кредита в другом банке. С лизингом так не работает - там есть предмет лизинга, его собственник до выкупа - лизинговая компания, и просто "перейти в другую контору" юридически сложнее, чем кажется.

Если коротко: платёж снизить реально, но сначала нужно понять, какой из трёх путей ваш, и посчитать, не съест ли переход штрафами всю экономию.

Не уверены, какой путь ваш - оставьте заявку на разбор, посмотрю условия вашего договора и скажу, есть ли смысл вообще что-то менять.

Что такое рефинансирование лизинга и когда оно вообще применимо?

Рефинансирование в широком смысле - это оформление нового долга на погашение текущего. С лизингом эта идея работает так же, но реализуется по-разному в зависимости от того, меняете вы компанию или нет. Если вы остаётесь у своего лизингодателя, по сути это не рефинансирование, а реструктуризация: тот же процент, но больше срок - и меньше ежемесячный платёж. Если переходите к другому лизингодателю, это уже полноценный перелизинг - новый выкупает у старого предмет лизинга и заключает с вами новый договор на других условиях.

Применимо это в первую очередь тогда, когда у вас есть заметный остаток срока по договору - месяцев от полутора лет - и ставки на рынке с момента подписания успели ощутимо просесть. Если остаток договора - несколько месяцев, возиться обычно не имеет смысла: экономия не окупит хлопоты и возможные штрафы.

Три способа снизить платёж по действующему лизингу

Разберу по порядку, чтобы не путать одно с другим - именно эта путаница чаще всего мешает выбрать правильный шаг.

1. Реструктуризация у текущей компании. Самый простой путь: звонок или письмо своему лизингодателю с просьбой пересмотреть график. Процентная составляющая обычно остаётся той же, но срок увеличивается - и ежемесячный платёж падает. Плюс - не нужно ничего переоформлять и никого убеждать выкупать предмет лизинга. Минус - ставка почти всегда не меняется, вы просто растягиваете тот же долг на дольше.

2. Перелизинг - смена лизингодателя. Новая лизинговая компания выкупает предмет лизинга у вашей текущей и заключает с вами договор на новых условиях: ниже ставка, другой срок, иногда другая валюта расчётов. Это единственный путь, который реально меняет стоимость денег, а не просто растягивает старый долг. Но и самый сложный организационно - нужно согласие обеих компаний, регистрация перехода прав на предмет лизинга (для транспорта и спецтехники это отдельный шаг), и почти всегда - штраф от старого лизингодателя за досрочное закрытие.

3. Закрыть лизинг кредитом. Если по расчётам кредит в банке обходится дешевле, чем продолжение лизинга, можно взять кредит, закрыть им остаток лизинговых платежей досрочно, и дальше платить уже банку вместо лизинговой компании. Дальше это кредитная история - здесь работает обычное рефинансирование кредитов бизнеса, только целью выступает остаток лизинга. Минус пути в том, что вы теряете лизинговые налоговые льготы - об этом отдельно ниже.

Проверю ваш случай и скажу, какой из трёх путей у вас реально сработает - иногда выгоднее совсем не тот, что кажется на первый взгляд.

Когда рефинансирование реально выгодно, а когда не стоит связываться?

Тут работает простая арифметика, но её почти никогда не считают заранее. Смена лизингодателя имеет смысл, когда одновременно выполняются два условия: остаток договора - не меньше 18 месяцев, и разница между старой и новой эффективной ставкой - от 3,5-4 процентных пунктов. Если остаток короче или разница меньше, оформление новой сделки, штраф за досрочный выкуп и время на переоформление регистрации обычно перевешивают выгоду.

Отдельно стоит закладывать штраф за досрочный выкуп у текущего лизингодателя - на практике это 1-3% от остатка задолженности. Прежде чем звонить в новую лизинговую компанию, узнайте у своей точную цифру штрафа по вашему договору - без неё расчёт выгоды будет приблизительным.

Как оформляется смена лизингодателя по закону?

Здесь стоит один раз разобраться в терминах, чтобы не бояться "серой" схемы - процедура прозрачная и прописана в законе.

«Лизингодатель может уступить третьему лицу полностью или частично свои права по договору лизинга».

• Федеральный закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», ст. 18, п. 1

Когда меняется весь договор целиком - и права, и обязанности лизингодателя, а не только право требования - применяется отдельная норма:

«В случае одновременной передачи стороной всех прав и обязанностей по договору другому лицу (передача договора) к сделке по передаче соответственно применяются правила об уступке требования и о переводе долга».

• Гражданский кодекс РФ, ст. 392.3

А перевод долга без согласия кредитора невозможен в принципе:

«Перевод должником своего долга на другое лицо допускается с согласия кредитора и при отсутствии такого согласия является ничтожным».

• Гражданский кодекс РФ, ст. 391, п. 2

На практике это значит: новая лизинговая компания, старая лизинговая компания и вы как лизингополучатель подписываете трёхстороннее соглашение о передаче договора. Дальше платежи вы вносите уже на счёт новой компании, а если предмет лизинга - транспорт или спецтехника, отдельным шагом переоформляется регистрация в ГИБДД или Гостехнадзоре на нового собственника с отметкой о лизинге.

Что вы теряете и что приобретаете при переходе?

Правило простое: экономия от снижения ставки за оставшийся срок договора должна перекрывать штраф за досрочный выкуп плюс расходы на переоформление. Если после вычета штрафа и расходов экономия всё ещё заметная - переход оправдан. Если едва отбивает затраты - разумнее остаться у текущего лизингодателя и попробовать договориться о реструктуризации графика без смены компании: это бесплатно и без штрафов, просто платёж падает не так сильно.

Проверю ваш расчёт бесплатно и без обязательств - иногда после разбора выясняется, что реструктуризация у своей же компании выгоднее, чем переход к новой.

Лизинг или кредит: что не потерять на налогах?

Для собственника производства или опта на ОСН это ощутимая сумма, не мелочь. Лизинговые платежи целиком включаются в расходы и уменьшают налог на прибыль, а НДС с них принимается к вычету полностью и сразу - каждым платежом. При обычной покупке в кредит амортизация растягивается по нормативным срокам, а вычет НДС происходит один раз, при покупке актива. Плюс лизинг разрешает ускоренную амортизацию с коэффициентом до 3 - актив списывается на расходы значительно быстрее, чем при обычном кредите на покупку того же оборудования или транспорта.

Поэтому решение "закрыть лизинг кредитом, потому что ставка ниже" нужно всегда сверять с налоговым режимом компании. Иногда чисто денежная экономия на процентах в итоге почти нейтрализуется потерей этих льгот - и тогда правильный путь - второй, перелизинг у другой лизинговой компании: он льготы сохраняет, третий вариант с кредитом их забирает.

Обратный лизинг как альтернатива, если банки уже отказывали

Отдельная ситуация - когда собственных активов несколько, кредитная история подпорчена, а банки один за другим отказывают именно потому, что видят несколько лизингов и просрочек в цепочке. Здесь работает обратный лизинг, другой инструмент, не рефинансирование текущего лизинга: вы продаёте лизинговой компании актив, который у вас уже есть и который не в залоге, - и сразу берёте его обратно в лизинг, получая деньги на счёт при сделке. Формально это новый договор, а не изменение старого, но по эффекту для собственника - те же деньги под меньшую нагрузку, чем очередной отказ в банке. Если сам предмет лизинга - оборудование, а транспорта нет, механика та же, разбор - в статье про лизинг оборудования.

Это рабочий вариант именно там, где у бизнеса клубок проблем - несколько лизингов, неоформленная до конца недвижимость, отказы подряд: тогда задача шире, чем "снизить платёж по одному договору" - разобрать всю картину целиком и найти, где вообще есть манёвр.

Какие документы и шаги нужны, чтобы запустить процесс?

Стандартный порядок действий:

1. Запросите у текущего лизингодателя точную справку: остаток задолженности, размер штрафа за досрочное закрытие, актуальный график.
2. Соберите финансовую отчётность компании за последний период - новый лизингодатель или банк будет её смотреть так же, как при первичной заявке.
3. Посчитайте экономику по правилу из раздела выше: разница в ставке минус штраф минус расходы на оформление.
4. Если экономика сходится - обратитесь к новому лизингодателю или в банк с этим расчётом и полным пакетом документов.
5. Для регистрируемого имущества (транспорт, спецтехника) заложите отдельное время на переоформление регистрации на нового собственника.

Когда справиться самому, а когда идти к брокеру

Когда можно решить самому: один лизинговый договор, понятная разница в ставках, готовность самому посчитать штраф и экономику. Позвоните своему лизингодателю с вопросом про реструктуризацию - это первый и самый дешёвый шаг, который ничего не стоит попробовать.

Когда стоит разобраться заранее: несколько лизингов и кредитов в разных компаниях одновременно, часть заявок в банки уже отклонена, непонятно, что выгоднее - перелизинг, обратный лизинг или закрытие кредитом с учётом вашего налогового режима. В такой ситуации я смотрю сразу всю картину: сколько лизингов и кредитов, какая система налогообложения, что с залогами и историей в банках. И говорю прямо, какой путь реален именно у вас, а не перебираю варианты по одному. Если вопрос шире одного лизинга - как вообще финансировать бизнес дальше под контракт, оборотку или закупку - разбор всех вариантов есть в статье кредит для бизнеса.

Узнайте, реально ли снизить вашу нагрузку по лизингу - разберу бесплатно и скажу прямо.

Оплата по факту. Отказ - вы ничего не платите. Оплата - процент от полученной суммы, по факту выдачи; точную цифру назову после разбора. Что после заявки: перезвоню в течение 15 минут в рабочее время (будни с 9 до 18), разбор бесплатный, без длинной анкеты. Автор - Артём Староверов, кредитный брокер. Или напишите в Telegram-бот @Credit40_bot.